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Los análisis de balances, es decir, el examen de los estados financieros anuales y los ratios financieros resultantes, son cruciales para evaluar la situación financiera de las empresas. Sin embargo, este proceso suele conllevar fases de tramitación muy largas y largos tiempos de espera.
Una tendencia emergente en este ámbito es el uso de software de análisis de balances, especialmente para bancos y proveedores de servicios financieros. Con una solución desarrollada con la ayuda de Konfuzio AI, entramos en una nueva era del análisis de balances, a veces denominado "EBIL" o "spreading financiero".
Leíste una versión traducida automáticamente del post original en alemán.
Análisis del balance, spreading financiero o EBIL: ¿qué es?
El cálculo financiero es el proceso de registrar y analizar los datos financieros de los estados financieros anuales para obtener cifras clave sobre la situación financiera de las empresas. También constituyen una base importante para analizar y calcular las evaluaciones del riesgo crediticio. Se trata de procesos clave en el negocio de los préstamos comerciales, pero pueden llevar mucho tiempo y conllevar largos plazos de procesamiento y liquidación. El software de análisis de balances puede ayudar a superar estos retos.
Análisis del balance individual (EBIL) con IA
El proceso de análisis del balance puede ser Software inteligente simplificar y optimizar los procesos. Con este fin, se utilizó la IA de Konfuzio para desarrollar un software que automatiza los pasos relevantes del proceso y genera ratios fiables. Esta automatización -Automated Financial Spreading- permite a las entidades financieras optimizar el proceso de análisis de balances, aumentar la eficiencia y mejorar la calidad de los datos.
Ventajas de la diversificación financiera automatizada
El software inteligente de difusión financiera para bancos y proveedores de servicios financieros ofrece una serie de ventajas:
Flexibilidad - Puede utilizar el software de cálculo financiero para obtener de forma flexible y específica los datos que necesita para su próxima evaluación o cálculo.
Diferenciales más rápidos - La automatización de la difusión financiera aumenta la eficacia y la precisión de las cifras financieras clave automatizando la introducción manual de datos.
Coherencia - Garantizar un alto nivel de coherencia en las cifras y análisis clave, mejorar la calidad de los datos y minimizar los errores.
Además de estas ventajas, la solución incluye la capacidad de extraer automáticamente datos financieros de los documentos. Esto incluye compatibilidad con PDF, JPEG, PNG, TIFF, escaneados de baja resolución y tipos de documentos Excel en cualquier idioma de origen.
Análisis del balance individual (EBIL) - Una mirada entre bastidores
Cuando un cliente presenta sus estados financieros anuales o su cuenta de resultados, estos documentos se envían al departamento de análisis de balances. Un paso clave en este proceso es la conversión del balance, SuSa o EÜR como "análisis de balance individual" en el sistema de valoración digital del instituto.
EBIL es una herramienta indispensable para el análisis de balances y el negocio de clientes corporativos.
En el EBIL, las partidas individuales de los estados financieros anuales se transfieren a cuentas específicas. El objetivo del análisis EBIL es corregir posibles maquillajes del balance, conocidos como "window dressing". Se trata de neutralizar los ingresos y gastos que no se corresponden con el ejercicio de referencia o con el objeto social real. De este modo, se presenta un resultado neto ajustado del ejercicio, que en el EBIL se denomina "resultado de explotación".
El EBIL permite evaluar balances y EÜR de forma eficaz y rápida.
Otra ventaja de la evaluación del EBIL es que permite evaluar rápidamente los balances y las EÜR presentados. El EBIL ofrece varios resúmenes de evaluación claros para el activo, el pasivo y las pérdidas y ganancias del balance y permite un análisis rápido de los ratios del balance con solo pulsar un botón.
Al mismo tiempo que se introducen los estados financieros individuales, los datos de los clientes pueden transferirse de forma anónima a un Lago de datos para crear un conjunto de datos de muchos sectores diferentes. Esto permite comparar los ratios del balance de un cliente con los de empresas similares.
Las evaluaciones repetidas nos permiten descubrir tendencias a lo largo de los años.
Esto permite ver de un vistazo cómo se compara una empresa con otras similares. Por ejemplo, si el rendimiento de las ventas del cliente evaluado es superior a la media del sector en el año del informe, es un signo positivo. Si la capitalización bursátil de empresas comparables es superior a la del cliente, hay que observarlo con atención.
El EBIL nos permite comprender mejor una empresa en el contexto de otras similares.
En general, la evaluación del EBIL le proporciona información valiosa y le facilita mucho el trabajo. Es una herramienta indispensable en nuestra caja de herramientas para la evaluación de balances y para apoyar el negocio de nuestros clientes corporativos.
MaRisk y la difusión financiera automatizada
Con la 7ª enmienda a la MaRisk tiene el BaFin La Comisión Europea ha definido requisitos clave para el uso de modelos e inteligencia artificial (IA) en el análisis de balances. Estos requisitos son muy relevantes para los bancos y los analistas de crédito en particular, ya que garantizan que los modelos utilizados para evaluar los préstamos y valorar el riesgo sean sólidos, comprensibles y fiables. Hemos resumido los contenidos más importantes de la enmienda 7 de MaRisk:
Pertinencia de los requisitos para el uso de la IA
- Responsabilidad de los institutos - La elección y utilización de los modelos es responsabilidad de los bancos. Es necesario que los supuestos subyacentes se justifiquen de forma comprensible y que la idoneidad y adecuación de los modelos se revisen periódicamente. De este modo se garantiza que los modelos, incluidos los de IA, sean sólidos y se basen en hipótesis sólidas.
- Calidad de los datos - Los bancos deben aplicar procedimientos adecuados para garantizar la calidad de los datos subyacentes. En particular, deben reconocerse y corregirse las deficiencias de calidad. Esto es especialmente importante cuando se utiliza IA, ya que estos modelos dependen en gran medida de la calidad de los datos.
- Utilización de los resultados del modelo - Deben establecerse normas adecuadas para el uso de los resultados del modelo. Esto incluye también la consideración de anulaciones, si procede. De este modo se garantiza un uso coherente y comprensible de los modelos en la práctica.
- Validación periódica - Los bancos deben examinar con ojo crítico los límites y restricciones de los modelos y realizar validaciones periódicas. Esto incluye comprobar el tratamiento adecuado de los resultados del modelo y la precisión del mismo. Esto es especialmente importante en el caso de los modelos de IA, ya que suelen ser complejos y difíciles de entender.
- Explicabilidad de los modelos - Además de la precisión, también es importante garantizar que los modelos sean suficientemente explicables. Esto es especialmente relevante en el caso de los modelos de IA, que a menudo se consideran una caja negra. Es necesario un alto nivel de explicabilidad para generar confianza en los modelos y poder entender sus decisiones.
Marco normalizado para el análisis de balances
Estos principios crean un marco normalizado para el tratamiento de los datos y garantizan que todos los niveles y departamentos pertinentes de los institutos trabajen de forma coherente. Unas estructuras y designaciones claras y normalizadas simplifican la integración y el análisis de los datos. Esto minimiza las fuentes de error y permite procesar y analizar eficazmente todos los datos pertinentes.
Para los analistas de crédito y los departamentos informáticos de los bancos, esto significa que no solo deben prestar atención a la eficiencia y el poder predictivo de los modelos de IA, sino también garantizar que estos modelos sean transparentes, comprensibles y se basen en datos de alta calidad. El cumplimiento de estos requisitos contribuirá a aumentar la confianza en las decisiones tomadas sobre la base de estos modelos y a minimizar el riesgo de decisiones erróneas.
Los requisitos de BaFin se dirigen a las grandes entidades y abarcan aspectos clave de la gestión de datos, la calidad de los mismos y la agregación de datos sobre riesgos. Estos requisitos son de crucial importancia para los bancos y los analistas de crédito a fin de crear una base sólida para las evaluaciones de riesgos y los procesos de toma de decisiones.
MaRisk y Konfuzio - Una solución integral para las entidades financieras
Konfuzio es una innovadora solución de software para el tratamiento y análisis automatizados de documentos basada en inteligencia artificial y aprendizaje automático. Cumple los estrictos requisitos de la enmienda 7 de MaRisk, en particular las normas de AT 4.3.4 y AT 4.3.5, y ofrece a las entidades financieras un apoyo integral para cumplir los requisitos normativos.
Konfuzio cumple los requisitos gracias a una combinación de procesamiento automatizado de datos, sólidos procesos de validación y funciones flexibles de agregación y análisis. El software ofrece una solución integral para que bancos y analistas de crédito garanticen que sus procesos de gestión y modelización de datos cumplen las normas más estrictas.
Conclusión - Software de análisis de balances, software de análisis crediticio y spreads financieros automatizados
El software inteligente puede automatizar y optimizar una amplia gama de tareas en bancos e instituciones financieras. El software de difusión financiera va de la mano de Software de análisis crediticiopara ofrecerle una plataforma integral para el riesgo de crédito. Estas herramientas de spreading permiten capturar datos financieros en una aplicación web intuitiva, personalizar los datos financieros notificados y añadir comentarios directamente en la parrilla de spreading. De este modo, el diferencial financiero, es decir, la diferencia entre los tipos de interés o los rendimientos de dos inversiones diferentes, puede determinarse y analizarse fácilmente.
La solución desarrollada por un socio de Konfuzio, compatible con 3-29 Financial Statement Spreading, es una solución integral que ayuda a las entidades financieras a optimizar su proceso de dispersión financiera y a gestionar el riesgo de crédito con mayor eficacia.
Konfuzio también cumple los requisitos de MaRisk mediante un procesamiento de datos avanzado y automatizado, sólidos procesos de validación y opciones flexibles de agregación y análisis. El software de análisis de balances es una solución integral para bancos y analistas de crédito que garantiza los más altos estándares en la gestión y modelización de datos. Ayuda a las entidades financieras a cumplir los requisitos normativos de forma eficaz y fiable.
