Die Bilanzanalyse, also die Untersuchung von Jahresabschlüssen, und die daraus resultierenden Finanzkennzahlen sind entscheidend für die Beurteilung der finanziellen Situation von Unternehmen. Oft führt dieser Prozess jedoch zu zeitaufwändigen Bearbeitungsphasen und langen Wartezeiten.
Ein aufstrebender Trend in diesem Bereich ist die Nutzung von Bilanzanalyse Software, insbesondere für Banken und Finanzdienstleister. Mit einer Lösung, die mithilfe der Konfuzio KI entwickelt wurde, betreten wir eine neue Ära der Bilanzanalyse, z. T. auch „EBIL“ oder „Financial Spreading“ genannt.
Bilanzanalyse, Financial Spreading oder EBIL – Was ist das?
Financial Spreading ist der Prozess, der Finanzdaten aus Jahresabschlüssen erfasst und analysiert, um wichtige Kennzahlen über die finanzielle Situation von Unternehmen zu erhalten. Diese bilden zudem eine wichtige Basis für die Analyse und Berechnung von Kreditrisikobewertungen. Es handelt sich dabei um Schlüsselprozesse im kommerziellen Kreditgeschäft, die allerdings zeitaufwändig sein und zu langen Bearbeitungs- und Abwicklungszeiten führen können. Bilanzanalyse Software kann dabei helfen, diese Herausforderungen zu bewältigen.
Einzelbilanzanalyse (EBIL) mit KI
Der Prozess der Bilanzanalyse lässt sich durch intelligente Software vereinfachen und optimieren. Dazu wurde mithilfe der Konfuzio KI eine Software entwickelt, die die relevanten Schritte des Prozesse automatisiert und verlässliche Kennzahlen erzeugt. Durch diese Automatisierung – Automated Financial Spreading – können Finanzinstitute den Prozess der Bilanzanalyse optimieren, die Effizienz steigern und die Datenqualität verbessern.
Vorteile von Automated Financal Spreading
Die intelligente Financial Spreading Software für Banken und Finanzdienstleister bietet eine Reihe von Vorteilen:
Flexibilität – Über die Financial Spreading Software können sie flexibel und gezielt die Daten abrufen, die sie für Ihre nächste Auswertung oder Berechnung benötigen.
Schnellere Spreads – Durch die Financial Spreading Automation wird die Effizienz und Genauigkeit der finanziellen Kennzahlen durch Automatisierung manueller Dateneingaben erhöht.
Konsistenz – Gewährleisten Sie eine hohe Konsistenz der Kennzahlen und Analysen, verbessern Sie die Datenqualität und minimieren Sie Fehler.
Zusätzlich zu diesen Vorteilen umfasst die Lösung die Möglichkeit, Finanzdaten automatisch aus Dokumenten zu extrahieren. Dies beinhaltet die Unterstützung von PDF, JPEG, PNG, TIFF, gescannten niedrigauflösenden und Excel-Dokumenttypen in jeder Quellsprache.
Einzelbilanzanalyse (EBIL) – Ein Blick hinter die Kulissen
Wenn ein Kunde seinen Jahresabschluss oder seine Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) übermittelt, gelangen diese Dokumente zur Abteilung für Bilanzanalyse. Ein wesentlicher Schritt in diesem Prozess ist die Umwandlung der Bilanz, SuSa oder EÜR als „Einzelbilanzanalyse“ in das digitale Bewertungssystem des Instituts.
EBIL ist ein unverzichtbares Tool in der Bilanzauswertung und dem Firmenkundengeschäft.
In EBIL werden die einzelnen Positionen des Jahresabschlusses in spezifische Konten überführt. Ziel der EBIL-Analyse ist es, potenzielle Bilanzkosmetiken, bekannt als „window dressing“, zu korrigieren. Hierbei werden Erträge und Aufwendungen, die nicht dem Berichtsjahr oder dem tatsächlichen Geschäftszweck entsprechen, neutralisiert. Auf diese Weise wird ein bereinigter Jahresüberschuss dargestellt, der in EBIL die Bezeichnung „Betriebsergebnis“ hat.
EBIL ermöglicht es, Bilanzen und EÜRs effizient und zügig zu bewerten.
Ein weiterer Vorteil der EBIL-Auswertung besteht darin, dass sie eine schnelle Bewertung der eingereichten Bilanzen und EÜRs ermöglicht. EBIL bietet mehrere klare Auswertungsübersichten für Aktiva, Passiva und GuV der Bilanz und ermöglicht eine rasche Analyse der Bilanzkennzahlen per Knopfdruck.
Gleichzeitig mit der Eingabe der individuellen Jahresabschlüsse können die Kundendaten anonym an ein Data Lake übermittelt werden, um einen Datenpool für viele verschiedene Branchen zu schaffen. Dies ermöglicht Vergleiche der Bilanzkennzahlen eines Kunden mit den Kennzahlen ähnlicher Unternehmen.
Durch wiederholte Auswertungen können wir Trends über die Jahre hinweg aufdecken.
So können Sie auf einen Blick sehen, wie ein Unternehmen im Vergleich zu ähnlichen Unternehmen dasteht. Ist beispielsweise die Umsatzrendite des ausgewerteten Kunden im Berichtsjahr höher als der Branchendurchschnitt, ist dies ein positives Zeichen. Ist die Eigenkapitalausstattung vergleichbarer Unternehmen höher als die des Kunden, sollte dies genau beachtet werden.
Mit EBIL können wir ein Unternehmen im Kontext ähnlicher Unternehmen besser verstehen.
Insgesamt bietet die EBIL-Auswertung Ihnen wertvolle Einblicke und erleichtert Ihnen die Arbeit erheblich. Sie ist ein unverzichtbares Instrument in unserem Werkzeugkasten zur Bilanzauswertung und zur Unterstützung unseres Firmenkundengeschäfts.
MaRisk und Automated Financial Spreading
Mit der 7. Novelle der MaRisk hat die BaFin wesentliche Anforderungen für die Verwendung von Modellen und künstlicher Intelligenz (KI) in der Bilanzanalyse festgelegt. Diese Anforderungen sind für Banken und insbesondere für Kreditanalysten von großer Relevanz, da sie sicherstellen, dass die Modelle, die zur Bewertung von Krediten und zur Risikobewertung verwendet werden, robust, nachvollziehbar und zuverlässig sind. Wir haben die wichtigsten Inhalte der MaRisk Novelle 7 zusammengefasst:
Relevanz der Anforderungen für die Nutzung von KI
- Verantwortung der Institute – Die Wahl und der Einsatz von Modellen liegen in der Verantwortung der Banken. Es wird gefordert, dass die zugrundeliegenden Annahmen nachvollziehbar begründet werden und die Eignung und Angemessenheit der Modelle regelmäßig überprüft werden. Dies stellt sicher, dass die Modelle, einschließlich der KI-Modelle, fundiert und auf soliden Annahmen basieren.
- Qualität der Daten – Die Banken müssen geeignete Verfahren implementieren, um die Qualität der zugrundeliegenden Daten sicherzustellen. Insbesondere sind Qualitätsschwächen zu erkennen und zu bereinigen. Dies ist besonders wichtig bei der Nutzung von KI, da diese Modelle stark von der Datenqualität abhängen.
- Verwendung der Modellergebnisse – Es müssen angemessene Regelungen zur Verwendung der Modellergebnisse getroffen werden. Hierzu gehört auch die Berücksichtigung von Überschreibungen, falls relevant. Dies sorgt für eine konsistente und nachvollziehbare Nutzung der Modelle in der Praxis.
- Regelmäßige Validierung – Die Banken müssen sich kritisch mit den Grenzen und Beschränkungen der Modelle auseinandersetzen und regelmäßige Validierungen vornehmen. Dies beinhaltet die Überprüfung der sachgerechten Handhabung der Modellergebnisse und der Genauigkeit des Modells. Für KI-Modelle ist dies besonders wichtig, da sie oft komplex und schwer zu durchschauen sind.
- Erklärbarkeit der Modelle – Neben der Genauigkeit ist auch auf eine hinreichende Erklärbarkeit der Modelle zu achten. Dies ist besonders relevant für KI-Modelle, die oft als Black Box betrachtet werden. Eine hohe Erklärbarkeit ist notwendig, um Vertrauen in die Modelle zu schaffen und deren Entscheidungen nachvollziehen zu können.
Einheitliches Rahmenwerk für die Bilanzanalyse
Diese Grundsätze schaffen ein einheitliches Rahmenwerk für den Umgang mit Daten und stellen sicher, dass alle relevanten Ebenen und Abteilungen der Institute konsistent arbeiten. Durch klare und einheitliche Strukturen und Bezeichnungen wird die Integration und Auswertung von Daten vereinfacht. Dies minimiert Fehlerquellen und ermöglicht eine effiziente Verarbeitung und Analyse aller relevanten Daten.
Für Kreditanalysten und die IT-Abteilungen von Banken bedeutet dies, dass sie nicht nur auf die Effizienz und die Vorhersagekraft von KI-Modellen achten müssen, sondern auch sicherstellen müssen, dass diese Modelle transparent, nachvollziehbar und auf qualitativ hochwertigen Daten basieren. Die Einhaltung der genannten Anforderungen trägt dazu bei, das Vertrauen in die Entscheidungen, die auf Basis dieser Modelle getroffen werden, zu stärken und das Risiko von Fehlentscheidungen zu minimieren.
Die Anforderungen der BaFin richten sich an bedeutende Institute und umfassen wesentliche Aspekte des Datenmanagements, der Datenqualität und der Aggregation von Risikodaten. Diese Anforderungen sind für Banken und Kreditanalysten von entscheidender Bedeutung, um eine solide Grundlage für Risikobewertungen und Entscheidungsprozesse zu schaffen.
MaRisk und Konfuzio – Eine umfassende Lösung für Finanzinstitute
Konfuzio ist eine innovative Softwarelösung zur automatisierten Dokumentenverarbeitung und -analyse, die auf Künstlicher Intelligenz und maschinellem Lernen basiert. Sie erfüllt die strengen Anforderungen der MaRisk Novelle 7, insbesondere die Regelungen in AT 4.3.4 und AT 4.3.5, und bietet Finanzinstituten eine umfassende Unterstützung bei der Einhaltung regulatorischer Vorgaben.
Konfuzio erfüllt die Anforderungen durch eine Kombination aus automatisierter Datenverarbeitung, robusten Validierungsprozessen und flexiblen Aggregations- und Analysefunktionen. Die Software bietet eine umfassende Lösung für Banken und Kreditanalysten, um sicherzustellen, dass ihre Datenmanagement- und Modellierungsprozesse den höchsten Standards entsprechen.
Fazit – Bilanzanalyse Software, Credit Analysis Software und Automated Financial Spreads
Intelligente Software kann vielfältige Aufgaben in Banken und Finanzinstituten automatisieren und optimieren. Die Financial Spreading Software geht dabei Hand in Hand mit Credit Analysis Software, um Ihnen eine umfassende Plattform für das Kreditrisiko zu bieten. Mit diesen Spreading Tools können Sie Finanzdaten in einer intuitiven, webbasierten Anwendung erfassen, gemeldete Finanzdaten anpassen und Kommentare direkt im Spreading-Raster hinzufügen. Das Financial Spread, also die Differenz zwischen den Zinssätzen oder Renditen von zwei verschiedenen Anlagen, lässt sich so auf einfache Weise ermitteln und analysieren.
Die von einem Konfuzio-Partner entwickelte Lösung, die 3-29 Financial Statement Spreading unterstützt, ist eine umfassende Lösung, die Finanzinstituten dabei hilft, ihren Prozess des Financial Spreading zu optimieren und das Kreditrisiko effektiver zu verwalten.
Konfuzio erfüllt zudem die MaRisk-Anforderungen durch fortschrittliche, automatisierte Datenverarbeitung, robuste Validierungsprozesse und flexible Aggregations- und Analysemöglichkeiten. Die Bilanzanalyse Software stellt eine umfassende Lösung für Banken und Kreditanalysten dar, um höchste Standards im Datenmanagement und bei der Modellierung zu gewährleisten. Sie unterstützt Finanzinstitute dabei, regulatorische Anforderungen effizient und zuverlässig zu erfüllen.
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